基于动态股权制的民办高职院校的模型分析

段勇

（东华大学工商管理学院，上海200051）

摘　要：为了能够提高民办高职院校的管理水平，增强其核心竞争力，深入地分析了基于动态股权制的民办高职院校的管理模型。首先，分析了民办高校在发展过程中所存在的问题；接着，研究了基于动态股权制民办高职院校管理模型；最后，讨论了动态股权制在民办高职院校发展中的作用，通过动态股权制的引入可以转变民办高职院校的办学机制，提升办学质量，寻求一条民办高职院校的创新管理机制。

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关键词 ：动态股份制；民办高职院校；模型

中图分类号：G718.5　文献标识码：Ａ文章编号：１００２－３２４０（２０１5）02－０120－05

收稿日期：2015-01-06

作者简介：段勇（1973-），山东济南人，博士，东华大学旭日工商管理学院副教授，研究方向：企业管理。

我国民办高职院校是我国高等教育的一种办学模式，在办学过程中，民办高职院校存在着办学资金匮乏、教学人才不足、教育技术薄弱、经济实力不强等、教学设施落后等缺陷，最关键的是管理落后，在办学理念不够先进，经济理念不够深入。为了能够从本质上提高高职院校的办学实力，缩小民办高职院校和公立高院校的差距，可以转变民办高职院校的模式，将动态股权制引入到民办高职院校的管理中来，进而提高民办高职院校的核心竞争力。动态股权制是提高企业活力的现代企业管理制度，是动态股权制在企业管理的实际应用，通过实施动态股权制管理，可以通过“入风险股”、“配岗配股”、“奖励贡献股”等方式提高企业员工的工作热情，尤其能够激发企业关键技术岗位工作人员的工作动力，因此，将动态股权制引入到民办高职院校的管理模式，寻找民办高职院校和现代企业管理的切合点是提高民办高职院校管理水平的关键，最终能够走出一条“自主经营、自我制约、独立办学、自我进步”的办学道路。

动态股权制受到了许多学者的关注，很多学者在动态股权制上展开了大量的研究，并且取得了相应的成果。吴春波（2001）认为企业的部分经营者和科技骨干实行股票期权制是起点，最终将发展成为员工持股制。饶海琴（2003）总结了企业管理中员工持股制的一些缺陷。徐向艺和高军（2004）详细地分析了企业员工持股制的目的。刘宗发等学者（2002）认为动态股权制深化了劳动、人力资源和分配制度的改革。郑玉刚（2005）在对传统股权激励制度进行深入分析的基础提出了动态股权激励模型。动态股权制是一种新型现代企业管理机制，可以使企业具有较好的激励机制、竞争机制和约束机制，已经成功地应用于企业管理中，并且取得了较好的效果，将动态股权制和民办高职院校的管理相结合，可以实现民办高职院学校的多元化管理，对于民办高职院校是一种创新的管理方法。下面就民办高职院校在发展过程中所面临困境，提出动态股权制下的民办高职院校创新管理模式。

一、民办高职院校存在的问题

1.民办高职院校办学资源紧缺

目前，民办高校在办学过程中缺少资金，办学历史相对于公立院校比较短，同时在师资方面也比较欠缺，因此，高职院校处于非常艰难的发展状态，一方面有来自于公立院校的压力，另外一方面，有来自于其他民办高职院校的竞争。

绝大多数民办高职院校的教师主要是由退休教师、公立院校的兼职教师组成，工资待遇和社会地位无法和公立院校相比。因此，民办高职院校的教师没有职业安全感，进而导致师资队伍不稳定。另外，在民办高职院校求学的通常都是学习成绩不佳、家庭经济条件优越的学生，家长了解自己的孩子基础薄弱，因此，希望能够通过交纳高额的学费获得高学历，进而给民办高职院校施加了办学压力。

2.民办高职院校的政策不够完善

由于民办高职院校没有教师职称评定的相关政策，在职称评定过程中仅仅是参照公立院校的职称评定办法，一味强调论文的质量和数量，从而民办高职院校的教师存在着教学和科研的双重压力，因此，一些有丰富实践经验的教师不愿意就职于民办高职院校，民办高职院学校也缺乏“双师型”教师队伍。另外，民办高职院校没有正式的事业单位编制，因此缺乏较好的社会保障，因此，民办高职院校很难留住人才，因此，很难形成稳定的师资队伍。

3.民办高职院校的教师培养经费匮乏

随着科学技术的不断发展，虽然民办高职院校的教师已经开始采用不同的方式提高自身的知识水平，但是由于民办高职院校的教师培养经费非常少，进而不能为教师提供优质的培训，因此，也无法从根本上解决教师的需求。另外，由于资金的限制，民办高职院校的教师自身发展的可利用资源也非常匮乏，比如，图书馆资源、电子文献下载资源、教学科研所必须的实验仪器以及“软硬件”环境都十分匮乏，这样就很难为民办高职院校的教师提供较好的发展平台。长此以往，就导致了教师对自身的职业教育没有足够的重视，知识比较陈旧，缺乏创新意识，进而民办高职院校也很难有进一步的发展。针对民办高校在发展中所面临的困境，提出了下面的基于动态股权制的民办高职院校的管理模型。

二、基于动态股权制民办高职院校管理模型

（一）基于动态股权制的民办高职院校的治理组织结构

民办高职院校的股权制组织结构主要有以下几个部分：股东会、监事会、董事会、校长、教师代表、学生代表。学校由董事会统一领导，采取校长负责制，各机构之间各尽其职、即相互监督，又相互协商。

1.股东会

股东会是民办高职院校内部管理的主要组成部分。资本所有权是民办高职院校的权利基础，资本主要有两个部分组成，分别是物质资本和财务资本，因此，股东就是民办高职院校的所有者。因此，学校全体股东构成的股东大会是民办高职院校的最高权力机关。

股东会是民办高职院校的最高权力机构，主要担负着民办高职院校的生存和发展、教学科研、学科规划、经营战略、利益分配、董事会组建、监事会组建、学校规章制度和其他关键问题的管理。股东会由民办高职院校的董事会召集，会议由董事长主持。股东会人员的组成应该在股东会规章制度中做出明确地规定。

2.董事会

董事会是能够根据组织的洞察力来监督民办高职院校的发展规划和关键决策，同时根据股东的利益控制民办高职院校的领导层。董事会属于股东会率领下的民办高职院校决策以及管理的中间组织，在股东会闭会时，董事会属于最高权力机构，可以执行股东会职权的常设权力组织机构，对民办高职院的发展规划，民办高职院校的人才招聘工作等进行决策。民办高职院校的董事会应该确保学校的正常运营和持续发展。所以，民办高职院校的董事会中必须有一定数量的独立董事。董事会的成员中应该有60%以上的人员是具有丰富教学经验和管理能力的专家，这样就能确保学校的正常发展。

3.监事会

监事会是民办高职院校的监督组织，通常是通过股东会选举产生的，该机构和董事会是一样的，可以代表股东会监督学校的董事、经营者的行为，同时可以监督教学行为的正确性等。主要有以下几个主要责任：（1）监督学校在办学过程中是否贯彻国家的教育方针，同时监督学校在教育教学和经营管理中所做出的关键决策；（2）监督学校的教学质量和经济效益，并且进行及时地总结和分析，给出意见；（3）监督学校的经济运行情况，并且进行相应的经济分析；（4）监督学校董事会成员和校长的行为，一旦发现违反规定，损害他人利益的事情，及时地进行纠正。

4.校长

民办高职院校的校长通常情况下由董事会选举而产生，是学校的行政总管，主要负责学校的资产，对学校法人的财产有管理权，有任命学校副校长、以及下一级领导的权利，并且对学校的日常教学和科研的管理承担相应的责任，并且对董事会负责。在学校以外可以代表学校，在学校内部具有教学、科研、经营管理的责任。

从以上的结构可以看出，基于动态股权制的民办高职院校的管理组织结构主要把学校的产权落实到相应的人员身上，可以实现产权的高度清晰，学校的发展和每个人的利益都是息息相关的，从而对每个人都具有激励作用。

（二）基于动态股权制民办高职院校管理的数学模型

假设基于动态股权制的民办高职院校的法人和教师利益的数学模型可以表示为：

（1）

式中，IL表示法人的利益；IC表示民办高职院校教师的利益；OL表示产权对法人利益的影响；OC表示产权对民办高职院校教师利益的影响；UL表示股东会对法人利用的影响；UC表示股东会对民办高职院校教师利益的影响；GL表示董事会对法人利益的影响；GC表示董事会对民办高职院校的影响。

首先，讨论产权对民办高职院校法人和教师利益的影响：

产权是影响民办高职院校法人和教师的关键因素，法人利益和教师利益之和为民办高职院校的整体利益，因此建立产权和法人以及教师利益关系的数学模型，表示为如下的形式：

（2）

式中，ILC表示民办高职院校的整体利益；λ和η分别表示民办高职院校法人和教师利益在整体利益中所占的比例，C0和C1是常数，表示其他因素对民办高职院校法人和教师利益的影响。

当民办高职院校法人利益在整体利益中所占有的比例λ提高时，就会获取较大的利益，而教师的利益降低；反之，则民办高职院校教师的利益提高，而法人的利益降低。

然后，讨论股东会对民办高职院校法人和教师利益的影响：

（3）

式中，G表示股东会的作用；αG表示股东会对民办高职院校整体利益的影响系数；βG表示股东会对民办高职院校法人利益的影响；r0表示股东会对民办高职院校整体利益影响的平衡点；v0表示股东会对民办高职院校法人利益影响的平衡点。ψ>1，表示股东会对民办高职院校整体利益影响趋势系数，当ψ增加时，民办高职院校整体利益对于股东会的影响弹性增加，γ>1表示股东会影响民办高职院校法人利益的趋势变量，当γ增加时，民办高职院校法人利益对于股东会的影响弹性增加，RG和DG是常数。

最后，讨论董事会对民办高职院校法人利益和教师利益影响的数学模型

（4）

式中，D表示董事会的影响程度，ωD表示董事会对民办高职院校教师利益的影响系数，表明董事会对教师利益影响程度；ζD表示董事会对民办高职院校法人利益的影响系数，表明董事会对法人利益影响程度；e0表示董事会对民办高职院校法人利益影响的平衡点；w0表示表示董事会对民办高职院校教师利益影响的平衡点；ξ>1，表示董事会影响民办高职院校法人利益趋势因子，当ξ增加时，表示民办高职院校法人利益对于懂事会影响有较大的弹性；ρ>1，表示董事会影响民办高职院校教师利益趋势因子，当ξ增加时，表示民办高职院校教师利益对于董事会影响有较大的弹性；ED和LD均为常数。

从以上数学模型可以看出，产权、股东会、董事会对民办高职院校的法人利益、教师利益以及整体利益均有着决定性的影响，其中产权是决定性因素，合理的产权比例可以使利益快速变化，而股东会和董事会可以决定使利益分配为最优的区间，因此，在民办高职院校执行动态股权制时，应该遵循以上数学模型的规律，从而使双方利益达到最大化，使利益处于均衡的状态。

（三）根据动态股权制科学地设置民办高职院校的岗位及相应职责

首先，根据动态股权制可以合理地设置工作岗位。依据教师的个人能力竞争上岗，可以根据职责分配股权，将民办高职院校的岗位可以分为关重要岗位和普通岗位。重要岗位教学和科研责任重大，教学水平高，科研能量强，对民办高职院校的教师提出了非常高的要求；普通岗位的教学和科研任务相对较轻，对民办高职院校的教师没有过高的要求，只要满足基本的教学和科研要求即可。另外，可以根据岗位的责任大小可以将重要岗位和普通岗位进一步细分为若干级，不同级别承担不同的岗位职责。

其次，根据岗位的级别分配股权。民办高职院校中从法人股份中提取50%的股份作为股份分配资金，根据重要岗位和普通岗位的不同责任将股份分配给个人。

最后，根据民办高职院校教师对学校的贡献奖励股份，每年年末民办高职院校可以将交纳税收后的净利润的一半用于分红，把红转化为股，贡献股经过核算后，均转换为股权，从而提高了股权的激励功能。

通过这种股权制的管理模型，可以使民办高职院校的领导和教师同舟共济，共同奋斗，一起承担学校发展过程中的风险，从而，能够极大地调动起民办高职院校全体教职员工的工作热情，从而推动民办高职院校整体实力的不断发展。

（四）按照动态股权制转变民办高职院校的经营机制

首先，根据动态股权制，可以有效地转变民办高职院校的经营机制。民办高职院校成为了市场的主体，在经营方式上摆脱了政府的制约，从而能够确保民办高职院校在市场上的自主经营地位。

其次，民办高职院校的教师成为了民办高职院校的主体，民办高职院校的教学水平提高，科研能力改善了，学术声誉增强了，招生数量增加了，业务范围变大了，进而民办高职院校的经济效益也就上升了，这样民办高职院校的教师的工资待遇也就好转了，自然其社会地位也会不断地提高。如果民办高职院校的经济效益不好，全体教师在经济上都会损失，这样就提高了民办高职院校教师的风险意识和服务意识以及竞争意识。

然后，民办高职院校的产权明晰后，学校和教师不仅应该维护自身的利益，同时也考虑到学校长期发展，这样就能够促进学校的良性发展。

最后，民办高职院校的各个机构，比如股东会、董事会等应该各尽其责，民办高职院校的法人管理机制可以获得加强。民办高职院校的教师即是产权的所有者，同时也是学校的经营者，两个身份同时存在，不可分割，这样就可以在学校内部形成一个自我约束的氛围，从而提高了民办高职院校的工作效率。下面将讨论一下基于动态股权制民办高职院校管理模型在民办高职院校中的作用。

三、动态股权制在民办高职院校发展中的作用

（一）动态股权制可以有效地利用利益驱动机制

动态股权制可以尽可能地调动民办高职院校人员的工作积极性和责任感，对于一些重要工作岗位可以采取竞聘上岗的方式，在股权分配上，可以采取多种分配方式，比如，按责任分配、按贡献分配以及按资本分配等。因此，处于学校重要岗位工作人员的收益就根据其教学和科研工作量的多少、民办高职院校经济效益的好坏、以及民办高职院校净利润的多少来确定。动态股权制不仅对重要岗位工作人员有较大的激励作用，同时也对他们产生较大的制约。如果民高职院校的经济效益欠佳，重要岗位的工作人员的股权就会相应的降低。在教学工作或科研工作上有较大的创新、为学校的发展做出重大贡献的教师，应该根据其贡献的情况给予奖励。通过动态股权制可以为民办高校创造了大量财富的优秀人才获得奖励，在民办高职院校中树立榜样。

（二）动态股权制促进民办高职院校的资本积累和发展机会

资金紧缺是民办高职院校发展的障碍，利用动态股权制可以有效地解决民办高职院校的资金需求。主要集中在以下几个方面：

1.通过产权明晰，可以将民办高职院校的已有资产通过股权的形式给予职工，另外，民办院校教师可以通过股权的方式出资匹配资金增量，从而转变传统的集资方式，比如，银行贷款等，同时，还可以通过把债务转换为股权的方式将过去的债务加以消除。

2.动态股权制可以增强民办高职院校的造血功能，实现自负盈亏，随着民办高职院校的不断发展，教师的工资待遇不断提高，学校的资金积累也不断地增加，高职民办院校可以采取股权的方式提高学校的办学条件，提高教师的培训质量，更新学校的教学设施，通过不断地自我完善，最终促进高职院校的不断发展。

3.随着民办高职院校实力的不断增强，使其在社会上的声誉不断提高，更多的学生愿意来学校学习，学生家长也更加信赖学校，进而是使学校的招生规模不断增加，相应的取得了更好的社会和经济效益，融资水平也不断提高，核心竞争力得到了极大的提升，同时，学校也能够吸引更多优秀人才，提高师资队伍的整体素质，能够建立一支稳定的教师队伍。

（三）动态股权制可以完善民办高职院校的管理水平

动态股权制在民办高职院校的应用可以不断完善民办高职院校的投资办学机制，可以实现民办高职院校运行机制的创新，在投资上，可以实现投资主体和利益主体的多元化，从通过调整民办高职院校的管理体制，不断适应社会发展的要求，从而能够使基于动态股权制的民办高职院校的管理机制发挥出优势。民办高职院校执行动态股权制管理方式，是其运行机制的创新，在实施过程中，高职民办高院校的校长应该担负责任，明确不同机构和人员的职、权、责，进而能够提高动态股权制下民办高职院校的经营效率，确保民办高职院校资金的来源，提高民办高职院校科学管理水平，从而提出了民办高职院校新的增长点，促进民办高职院校的可持续发展。

四、结束语

动态股权制可以提高民办高职院校的活力，提高民办高职院校的经济效益。在动态股权制的引导下，民办高职院校中重要岗位工作人员能够提高自身的工资待遇，不仅能够促进学校的发展，同时也可以起到比较好的激励作用，促使全校的教师都比较高涨的工作积极性。动态股权制还能提高民办高职院校的办学实力，提高学校的信誉。在管理创新不断推陈出新的时代，民办高职院校应该不断地提高管理创新能力，将动态股权制引入到管理中来，不断进取，最终在激烈的竞争中立于不败之地。

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［责任编校：周玉林］

［实习编校：粟红蕾］