从企业人事风险分析企业贷款质量
2022-06-08
一、企业贷款质量的风险识别
本文是从银行的角度出发，通过分析中小企业的人事风险后进而识别其贷款的质量。首先简述企业贷款质量的定义，再简要分析一般中小企业贷款风险识别的角度有哪些。
1.企业贷款质量定义
贷款质量是指贷款资产的优劣程度。它包含三重意义：一是反映贷款资产的安全性大小，也就是说银行收回贷款的可能性有多大，面临着多大的潜在信用风险；二是反映贷款资产的合法合规性，即贷款者对资金的用途方面的合法与合规问题；三是贷款资产的效益性，着重反映贷款资产的保值增值能力。这三重意义的有机整合，构成贷款质量概念的完整内涵。
2.企业贷款质量风险识别角度
首先，现金流的识别角度。现金流对于企业来讲就像人体的血液一样，一旦发生阻滞、断流，就会危及企业的生存。尤其对于中小企业的资金链的连接至关重要。从贷款前看，银行首先需要看第一还款来源以及第二还款来源。从贷款后的资金管理来看，银行会查看企业"银行交易流水"方面的状况。其次，借款人还款意识的识别。由于中小企业的特点是，规模不大，那么企业的还款很大程度上要看企业的老板或最高领导人的信用意识强不强将影响到企业的还款意愿，因此了解企业老板的还款意愿十分重要。同样在银行贷款前，需要查询企业以及其企业老板过去有无不良贷款记录，从贷款后管理来讲，通过查看企业商业信用履行的情况来判断其还款意愿。再次，通过企业法律地位进行识别。通常银行对企业的贷款，企业必须是国家授予的合法地位的企业，且必须守法经营，这是规避法律风险的根本。银行可以从贷款前与贷款后两个方面进行识别企业的贷款质量问题，从准入角度来讲，银行要看企业是否有合法的经营执照、税务登记证等相关的证件，当然对于特别的行业需要特别的证件。从贷款后的资金管理角度来讲，银行定期检查企业相关证明法律地位的证照，检查这些证照是否已经过期，以免企业有歇业的可能，这时银行要及早启动风险的防控预案，以防止事态进一步发展。
二、人事风险的表现形式以及对企业的影响
人事风险是企业面临的一个潜在的风险，主要取决于人的因素。对于贷款质量的识别，可以从企业具体的财务状况以及其公司的运作情况等方面来分析，本文旨在通过发现企业人事风险进而得出其对企业的影响，通过企业人事方面的风险来看待企业贷款质量的问题。
1.人事风险的表现形式
人事风险不同于保险学范畴的风险，它是指由于经营管理上的不善和制度上的缺陷而导致员工对企业造成损害的可能性。人事风险发生的原因有直接和间接的，这些原因可能来自内部和外部。例如，部分员工不认同企业文化和管理风格而筹组工会，利用群体的力量来争取他们认为应该得到的权利，这是内在的人事风险；当然，假如部分员工因受不了外在的竞争厂家的高薪诱惑而集体出走，或盗取商机来通敌，这就是来自外在的人事风险。从某种意义上来讲，所有的人事风险都是人的风险，有行为、态度方面的，有工作能力方面的，有故意的或者非故意的。
人事风险有以下的特征。首先，人事风险根本风险源来自于企业自身，其明显的一个标志就是人的因素起到重要作用。并且，人事风险完全是由内部从业人员造成的，并受到当事人的主观意志所支配。其次，人事风险有较大的突发性以及潜伏性。人的行为受到思想的控制，但是人们常常是非理性的，那么对于一个企业来说，常常面临着风险。违规行为只不过是个人非分要求的外在表现，非分要求才是人事风险的根源所在。正因为是非分要求，那么当事人肯定不会在公开场合，做一些有利于自身利益的行为。当然，一个人的掩饰又大大的增加人事风险的隐蔽性，因此也给识别和判断、防范人事风险带来难度。正是人事风险过程的潜伏性，又注定企业最终会面临着人事风险突发性。再次，一个企业的人事风险的大小与当事人的职位大小相关。人事风险大小与当事人职位高低相关是有原因的，企业内部权利结构如同倒立的金字塔，上大下小。权利的指向性一般是由高职位向低职位，当然高职位的人掌握的资源肯定比低职位的人掌控的多，并且其控制能力也大，影响力相应的也会不断增加。同时也可以想到，高职位的人其受到的监督比低职位的人受到的监督少，其实当一个人受监督和约束越少，越权行为发生的概率就会越大。因此，可以得出一个结论就是，企业代表的风险也就越大。现实中常常有一个人断送一个企业的事件不是耸人听闻的。最后，人事风险不像企业面临的其他风险一样，可以向保险公司缴纳一定的保险费用，将企业面临的风险转移出去，目前保险公司没有提供企业人事风险这样的保险产品，或者用金融产品来转移，因为金融产品的提供者也不知道用什么样的方式来衡量人事风险的大小。
2.人事风险对企业的影响
首先，巨大人事风险可能造成企业倒闭。一个企业不仅仅需要工具再不断的生产，在这个操作过程中还需要人来配合，使得整体生产正常的运行。其中，对于一个企业来说管理者的思维、能力，以及其个人的品质都影响着整个企业。例如，对于内部人员，挪用银行或客户资金；收受贿赂，不按原则和程序操作；截留利润，贪污公款等。从客观上看，内部人员犯罪的危害性比外部带来更高的风险。
其次，人事风险可能造就企业抵御风险的能力下降。其实，一部分中小企业有官僚主义作风，尽管当事人并非总出于损害银行利益的动机，但客观上充当了其损害银行利益行为人的庇护者和帮凶。在这个过程中，拥有官僚主义作风的企业还有可能带来信息扭曲风险。对于一个企业是否及时，准确，不仅由硬件的物理特性所决定，还与提供原始信息和参与信息传递的人有着密切的关系。如果为了某种目的提供虚假信息，人为造成信息失真和阻滞，就会给企业带来风险。再次，人事风险可能对企业的制度以及创新能力造成影响。不正当的用人、不通畅的政令会破坏良好的企业文化，令利益关系扭曲，影响工作氛围和人际关系。这种局面打击员工的积极性和创造性，降低资源的配置效率，导致价值取向偏离，不利于群体的优势发挥。例如，用人不当，会给今后一切工作埋下风险祸根，其风险之大，不言自明。需要相互制衡的管理人员配备不到为，也会产生漏洞和造成风险。
最后，人事风险可能造成企业总体战略目标难以实现。如果企业不顾总公司的总体战略部署，而为小团体利益实行分兵作战，其结果必然为总公司的可持续发展留下隐患。例如，分公司不服从总公司的安排，其行为可能对总公司总体战略部署进行违背，从而阻碍公司的整体盈利水平，影响公司经营业务的稳定性等风险。
三、从人事风险角度分析企业贷款质量问题
通过银行贷款质量定义出发，根据上述定义的三方面判断企业贷款质量，这三者的有机整合，构成贷款质量概念的完整内涵。
人事风险主要与人相关，由人引起的，往往具有潜伏性，它是由企业内部人员造成的，并不受当事人的主观意志所支配，并且，发生多大的风险是难以知晓的。
人事风险的大小与在职员工的职位高低有关，一般来说，一个公司经营的好坏，公司经营的效益如何，与拥有高职位，权利较大的领导是密切相关的。因为，一个公司的决策人，对公司的日常生产的管理所作的每一个决定都至关重要。假如对于某一个重要决定，决策者不是从公司利益出发，而是从决策人自身利益角度出发，有可能为了自身的利益，在中间打捞一笔，从而对公司的现金流造成影响，进而影响到公司的正常运作，假如事件较大，可能影响到员工的福利等问题。那么这个企业将面临流行性风险、信用风险、操作风险。
人事风险不同于其他风险，其他的风险可以转化，通过买卖保险来转移风险，但是人事风险由于其特殊性而并没有纳入保险承保对象之中。那么这样的风险不存在对企业的发展是良好的，但是只要一存在，势必引起企业的运作受到阻碍。因此，当人事风险一发生，企业将面临巨大损失，从而会影响到企业的贷款质量。
综上，在鉴别一个企业的贷款质量时，银行可以从企业的人事风险去分析企业的贷款质量如何，即，分析企业的领导人的信誉如何，有无未还款的情况，未还款的原因是什么，以便侦查其信用状况。当银行已经借款给中小企业后，银行也可以从分析企业人事管理方面，看是否有人事风险，进而判断企业是否经营稳定，是否有还款能力。当还完贷款后，银行也可以存档做记录，如果有可能，还可以通过人事方面的分析，将此客户当作一个长期客户来经营。
四、结束语
当然分析一个企业的贷款质量如何，应该全面把握一个企业的经营状况，主要从财务角度分析企业的盈利能力如何，本文试图通过人事风险这个非财务工具来判断企业的贷款质量。进而提示银行可以通过充分把握企业的具体状况去分析中小企业老板或最高领导有的人品、能力等情况，以及公司的企业文化，企业理念等方面，还可以通过企业的一些活动来看公司员工的团队精神、人际氛围等来判断一个企业长期经营理念方针、理念，从人事风险的角度去分析贷款企业的潜在风险问题，并对企业的贷款质量做风险评估和防范。
参考文献：
[1]赵晓锁.企业人事风险的表现及对策[期刊论文]2010，29（4）
[2]吴劲松.银行解决银企信息不对称问题的主要方法，2007.11.21
[3]刘晓欣.金融危机对中国的影响及其解决之道，金融时报.2008.10.18
本文是从银行的角度出发，通过分析中小企业的人事风险后进而识别其贷款的质量。首先简述企业贷款质量的定义，再简要分析一般中小企业贷款风险识别的角度有哪些。
1.企业贷款质量定义
贷款质量是指贷款资产的优劣程度。它包含三重意义：一是反映贷款资产的安全性大小，也就是说银行收回贷款的可能性有多大，面临着多大的潜在信用风险；二是反映贷款资产的合法合规性，即贷款者对资金的用途方面的合法与合规问题；三是贷款资产的效益性，着重反映贷款资产的保值增值能力。这三重意义的有机整合，构成贷款质量概念的完整内涵。
2.企业贷款质量风险识别角度
首先，现金流的识别角度。现金流对于企业来讲就像人体的血液一样，一旦发生阻滞、断流，就会危及企业的生存。尤其对于中小企业的资金链的连接至关重要。从贷款前看，银行首先需要看第一还款来源以及第二还款来源。从贷款后的资金管理来看，银行会查看企业"银行交易流水"方面的状况。其次，借款人还款意识的识别。由于中小企业的特点是，规模不大，那么企业的还款很大程度上要看企业的老板或最高领导人的信用意识强不强将影响到企业的还款意愿，因此了解企业老板的还款意愿十分重要。同样在银行贷款前，需要查询企业以及其企业老板过去有无不良贷款记录，从贷款后管理来讲，通过查看企业商业信用履行的情况来判断其还款意愿。再次，通过企业法律地位进行识别。通常银行对企业的贷款，企业必须是国家授予的合法地位的企业，且必须守法经营，这是规避法律风险的根本。银行可以从贷款前与贷款后两个方面进行识别企业的贷款质量问题，从准入角度来讲，银行要看企业是否有合法的经营执照、税务登记证等相关的证件，当然对于特别的行业需要特别的证件。从贷款后的资金管理角度来讲，银行定期检查企业相关证明法律地位的证照，检查这些证照是否已经过期，以免企业有歇业的可能，这时银行要及早启动风险的防控预案，以防止事态进一步发展。
二、人事风险的表现形式以及对企业的影响
人事风险是企业面临的一个潜在的风险，主要取决于人的因素。对于贷款质量的识别，可以从企业具体的财务状况以及其公司的运作情况等方面来分析，本文旨在通过发现企业人事风险进而得出其对企业的影响，通过企业人事方面的风险来看待企业贷款质量的问题。
1.人事风险的表现形式
人事风险不同于保险学范畴的风险，它是指由于经营管理上的不善和制度上的缺陷而导致员工对企业造成损害的可能性。人事风险发生的原因有直接和间接的，这些原因可能来自内部和外部。例如，部分员工不认同企业文化和管理风格而筹组工会，利用群体的力量来争取他们认为应该得到的权利，这是内在的人事风险；当然，假如部分员工因受不了外在的竞争厂家的高薪诱惑而集体出走，或盗取商机来通敌，这就是来自外在的人事风险。从某种意义上来讲，所有的人事风险都是人的风险，有行为、态度方面的，有工作能力方面的，有故意的或者非故意的。
人事风险有以下的特征。首先，人事风险根本风险源来自于企业自身，其明显的一个标志就是人的因素起到重要作用。并且，人事风险完全是由内部从业人员造成的，并受到当事人的主观意志所支配。其次，人事风险有较大的突发性以及潜伏性。人的行为受到思想的控制，但是人们常常是非理性的，那么对于一个企业来说，常常面临着风险。违规行为只不过是个人非分要求的外在表现，非分要求才是人事风险的根源所在。正因为是非分要求，那么当事人肯定不会在公开场合，做一些有利于自身利益的行为。当然，一个人的掩饰又大大的增加人事风险的隐蔽性，因此也给识别和判断、防范人事风险带来难度。正是人事风险过程的潜伏性，又注定企业最终会面临着人事风险突发性。再次，一个企业的人事风险的大小与当事人的职位大小相关。人事风险大小与当事人职位高低相关是有原因的，企业内部权利结构如同倒立的金字塔，上大下小。权利的指向性一般是由高职位向低职位，当然高职位的人掌握的资源肯定比低职位的人掌控的多，并且其控制能力也大，影响力相应的也会不断增加。同时也可以想到，高职位的人其受到的监督比低职位的人受到的监督少，其实当一个人受监督和约束越少，越权行为发生的概率就会越大。因此，可以得出一个结论就是，企业代表的风险也就越大。现实中常常有一个人断送一个企业的事件不是耸人听闻的。最后，人事风险不像企业面临的其他风险一样，可以向保险公司缴纳一定的保险费用，将企业面临的风险转移出去，目前保险公司没有提供企业人事风险这样的保险产品，或者用金融产品来转移，因为金融产品的提供者也不知道用什么样的方式来衡量人事风险的大小。
2.人事风险对企业的影响
首先，巨大人事风险可能造成企业倒闭。一个企业不仅仅需要工具再不断的生产，在这个操作过程中还需要人来配合，使得整体生产正常的运行。其中，对于一个企业来说管理者的思维、能力，以及其个人的品质都影响着整个企业。例如，对于内部人员，挪用银行或客户资金；收受贿赂，不按原则和程序操作；截留利润，贪污公款等。从客观上看，内部人员犯罪的危害性比外部带来更高的风险。
其次，人事风险可能造就企业抵御风险的能力下降。其实，一部分中小企业有官僚主义作风，尽管当事人并非总出于损害银行利益的动机，但客观上充当了其损害银行利益行为人的庇护者和帮凶。在这个过程中，拥有官僚主义作风的企业还有可能带来信息扭曲风险。对于一个企业是否及时，准确，不仅由硬件的物理特性所决定，还与提供原始信息和参与信息传递的人有着密切的关系。如果为了某种目的提供虚假信息，人为造成信息失真和阻滞，就会给企业带来风险。再次，人事风险可能对企业的制度以及创新能力造成影响。不正当的用人、不通畅的政令会破坏良好的企业文化，令利益关系扭曲，影响工作氛围和人际关系。这种局面打击员工的积极性和创造性，降低资源的配置效率，导致价值取向偏离，不利于群体的优势发挥。例如，用人不当，会给今后一切工作埋下风险祸根，其风险之大，不言自明。需要相互制衡的管理人员配备不到为，也会产生漏洞和造成风险。
最后，人事风险可能造成企业总体战略目标难以实现。如果企业不顾总公司的总体战略部署，而为小团体利益实行分兵作战，其结果必然为总公司的可持续发展留下隐患。例如，分公司不服从总公司的安排，其行为可能对总公司总体战略部署进行违背，从而阻碍公司的整体盈利水平，影响公司经营业务的稳定性等风险。
三、从人事风险角度分析企业贷款质量问题
通过银行贷款质量定义出发，根据上述定义的三方面判断企业贷款质量，这三者的有机整合，构成贷款质量概念的完整内涵。
人事风险主要与人相关，由人引起的，往往具有潜伏性，它是由企业内部人员造成的，并不受当事人的主观意志所支配，并且，发生多大的风险是难以知晓的。
人事风险的大小与在职员工的职位高低有关，一般来说，一个公司经营的好坏，公司经营的效益如何，与拥有高职位，权利较大的领导是密切相关的。因为，一个公司的决策人，对公司的日常生产的管理所作的每一个决定都至关重要。假如对于某一个重要决定，决策者不是从公司利益出发，而是从决策人自身利益角度出发，有可能为了自身的利益，在中间打捞一笔，从而对公司的现金流造成影响，进而影响到公司的正常运作，假如事件较大，可能影响到员工的福利等问题。那么这个企业将面临流行性风险、信用风险、操作风险。
人事风险不同于其他风险，其他的风险可以转化，通过买卖保险来转移风险，但是人事风险由于其特殊性而并没有纳入保险承保对象之中。那么这样的风险不存在对企业的发展是良好的，但是只要一存在，势必引起企业的运作受到阻碍。因此，当人事风险一发生，企业将面临巨大损失，从而会影响到企业的贷款质量。
综上，在鉴别一个企业的贷款质量时，银行可以从企业的人事风险去分析企业的贷款质量如何，即，分析企业的领导人的信誉如何，有无未还款的情况，未还款的原因是什么，以便侦查其信用状况。当银行已经借款给中小企业后，银行也可以从分析企业人事管理方面，看是否有人事风险，进而判断企业是否经营稳定，是否有还款能力。当还完贷款后，银行也可以存档做记录，如果有可能，还可以通过人事方面的分析，将此客户当作一个长期客户来经营。
四、结束语
当然分析一个企业的贷款质量如何，应该全面把握一个企业的经营状况，主要从财务角度分析企业的盈利能力如何，本文试图通过人事风险这个非财务工具来判断企业的贷款质量。进而提示银行可以通过充分把握企业的具体状况去分析中小企业老板或最高领导有的人品、能力等情况，以及公司的企业文化，企业理念等方面，还可以通过企业的一些活动来看公司员工的团队精神、人际氛围等来判断一个企业长期经营理念方针、理念，从人事风险的角度去分析贷款企业的潜在风险问题，并对企业的贷款质量做风险评估和防范。
参考文献：
[1]赵晓锁.企业人事风险的表现及对策[期刊论文]2010，29（4）
[2]吴劲松.银行解决银企信息不对称问题的主要方法，2007.11.21
[3]刘晓欣.金融危机对中国的影响及其解决之道，金融时报.2008.10.18